兴义市2019年预算执行情况与2020年财政预算草案的报告

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市八届人大六次会议

     

兴义市2019年预算执行情况

2020年财政预算草案的报告

2020年6月10日在兴义市第八届人民代表大会第六次会议上)

兴义市财政局


各位代表:

受市人民政府委托,现将兴义市2019年预算执行情况与2020年财政预算草案提请市八届人大六次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

2019年预算执行情况

2019年,在市委的正确领导下,在市人大、市政协的有力监督与支持下,全市上下紧紧围绕市委的各项决策部署,坚持稳中求进总基调,坚持新发展理念,以供给侧结构性改革为主线,着力打好三大攻坚战,增强预算法治意识和预算绩效理念,着力抓征管、保民生、强服务,不断深化财税体制改革,深入推进财政资金绩效管理,推进供给侧结构性改革,切实降低企业税费负担,强化地方政府债务风险防控,有力推进财政工作。

一、2019年预算执行情况

(一)一般公共预算

预算情况2019年,市八届人民代表大会第四次会议通过的兴义市一般公共预算收入预算数为37.43亿元(兴义33.4亿元、义龙新区兴义片区4.03亿元),一般公共预算支出预算数为68.1亿元(兴义59.3亿元、义龙新区兴义片区8.8亿元)。受国家减税降费、宏观经济环境等因素影响,加之年度预算执行中上级转移支付减少,经市八届人大常委会第二十六次会议批准,全市年初预算数调整为:一般公共预算收入33.75亿元(兴义29.83亿元,义龙新区兴义片区3.92亿元,一般公共预算支出71.6亿元(兴义59.6亿元,义龙新区兴义片区12亿元)。

收入执行情况:2019年,全市一般公共预算收入完成337,889万元(兴义298,639万元、义龙新区兴义片区39,250万元),为调整预算的100.12%,同比下降7.03%。一般公共预算收入加上上级各项补助收入337,873万元,地方政府一般债券转贷收入66,232万元,动用预算稳定调节基金267万元,调入资金66,813万元,上年结余7,846万元(均为上年专项结转),当年财力及债券转贷收入合计816,920万元(兴义671,919万元、义龙新区兴义片区145,001万元)。

支出总体执行情况:2019年,全市一般公共预算支出累计完成727,916万元(兴义599,738万元、义龙新区兴义片区128,178万元),因上级专款增加,支出数为调整预算的101.66%,同比下降9.1%。加上地方政府一般债务还本支出48,147万元,专项上解支出30,117万元,支出合计806,180万元。收支相抵后,当年收大于支10,740万元,扣除结转的专款3,518万元后,净结余7,222万元(兴义5,953万元、义龙新区兴义片区1,269万元),按照《预算法》规定全部补充预算稳定调节基金。

分项支出执行情况:一般公共服务支出87,777万元;公共安全支出27,963万元;教育支出255,026万元;科学技术支出22,323万元;文化体育与传媒支出7,083万元;社会保障和就业支出40,811万元;卫生健康支出69,189万元;节能环保支出34,385万元;城乡社区支出35,691万元;农林水支出68,032万元;交通运输支出9,455万元;资源勘探电力信息等支出5,965万元;商业服务业等支出723万元;金融支出65万元;自然资源海洋气象等支出1,165万元;住房保障支出12,519万元;粮油物资储备支出3,415万元;灾害防治及应急管理支出4,847万元;债务付息支出40,827万元;债务发行费用支出68万元;其他支出587万元。

(二)政府性基金预算

2019年,全市政府性基金本级收入1,085,118万元(兴义925,118万元,义龙新区兴义片区160,000万元),同比增长110.16%(兴义115.46%,义龙新区兴义片区83.95%)。加上上年结余5,340万元,上级补助收入34,978万元,地方政府专项债券转贷收入70,667万元,当年收入合计1,196,103万元(兴义1,006,481万元,义龙新区兴义片区189,622万元)。

全年本级政府性基金支出1,098,120万元(兴义915,208万元,义龙新区兴义片区182,912万元),地方政府专项债务还本支出71,417万元,上解支出23,000万元,结余3,566万元(兴义2,605万元,义龙新区兴义片区961万元),结余按基金管理政策结转下年安排使用。

(三)社会保险基金预算

2019年,全市社保基金保险费收入83,494万元,利息收入2,611万元,财政补贴收入3,040万元,转移性收入73,102万元,其他收入29,564万元,加上年滚存结余38,597万元后,收入合计230,408万元。当年社会保险基金支出125,062万元,其他支出38,124万元,转移支出22,614万元,支出合计185,800万元。收支相抵后,年末结余44,608万元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。

(四)政府性债务情况

经省人民政府批准,核准兴义市2019年末政府性债务限额为118.99亿元(不含义龙,下同),2019年末全市政府性债务余额为117.55亿元,未超过核定限额。2019年共收到省级再融资债券9.96亿元,已全部用于置换到期的政府债券。收到省级新增一般债券0.99亿元,已全部用于异地扶贫搬迁教育基础设施建设。

各位代表,当前年度结算尚在办理过程中,相关数据还会发生部分变化。待省州财政批复年度决算后,我们将按规定及时向市人民代表大会或人大常委会报告。

二、主要工作完成情况

(一)财源建设抓紧抓实。一是深入推进综合治税育财源。进一步完善重点行业税收综合治理方案,研究出台了《兴义市2019年综合治税工作实施方案》,在房土两税、房地产业、建筑业、餐饮酒店业等重点行业和重点税源管理上下功夫,强化协同配合和联合管控,加强税收征管,堵漏防跑。着力清理稽查抓征管,以重点行业、重点税源管理为突破口,全面开展对房地产、建安、煤炭生产、汽车销售等重点行业的风险管理和清理核查,对全市所有房开已完工企业进行土地增值清算。着力开展专项治理抓征管,巩固虚假发票专项整治成果,加强对2018年所得税年终汇算清缴后续管理力度,加大对全市范围内近三年来收入较大、税负较低和长亏不倒企业的虚假发票清理力度,全面开展虚假发票专项清理,严厉打击虚假发票违法犯罪,净化税收环境。全年通过综合治税征缴税款2.59亿元。二是紧紧围绕项目建设育财源。紧紧围绕“四大战略”目标,在实施重大项目基础设施建设、招商引资、城镇化建设、农业产业发展、“千企改造”等方面加大财政投入。2019年,全市安排招商引资、重大项目前期经费和乡村振兴、农业产业发展等专项资金约1.44亿元,有力助推重大项目落地见效三是着力盘活国有土地育财源2019年,成功挂牌出让商业用地、工业用地和小宗土地等5583.4亩闲置土地、低效用地等国有资产有序依法依规盘活。四是全面落实减税降费政策育财源。深化供给侧结构性改革、减轻企业负担、推动实体经济高质量发展重要举措,全面贯彻落实供给侧结构性减税、政府性基金和行政事业性收费清理优惠等国家减税降费政策,释放改革红利,优化营商环境,切实降低企业成本,减轻企业负担。全年减免税费合计11.02亿元。五是大力争取上级支持育财源。紧盯国家和省的产业政策、投资方向及脱贫攻坚政策导向,加大项目资金争取力度,积极争取上级转移支付资金,确保符合产业政策和投资方向的项目最大限度的获得国家、省、州资金的支持和扶持,加大项目投入力度,加快重大项目建设进度,进一步夯实财源基础。2019年,全市共争取上级各项转移支付资金17.75亿元。

(二)脱贫攻坚保障有力。一是脱贫攻坚资金保障有力。2016年以来市本级累计安排财政专项扶贫资金年均增长22%2019年,紧紧围绕脱贫攻坚“春季攻势”“夏秋决战”“冬季充电”等专项行动,统筹资金全力保障“五个专项治理”“四逐四准”等工作,市本级安排财政专项扶贫资金12,529万元,及时下达中央、省级财政扶贫资金5,892.27万元,全年安排大扶贫资金14.47亿元,确保了产业扶贫、农村公路“组组通”、易地扶贫搬迁和教育医疗住房“三保障”等“四场硬仗”顺利推进。二是财政专项扶贫资金监管有力。为促进扶贫资金规范管理,为资金安全提供基础保障,出台了兴义市财政专项扶贫资金管理实施细则、报账实施细则、财政资金用于村集体经济收益分配管理办法等系列制度文件,强化财政专项扶贫资金绩效评价,加强资金使用过程监督管理三是扶贫资金使用效益不断提高。通过开展扶贫资金项目专项检查、扶贫资金管理使用不规范专项治理、扶贫资金项目检查验收,加快扶贫资金项目实施进度,提高存在问题整改率,整改完成率达100%,全市历年资金结转结余率为0,资金备案率、拨付率、竣工率、报账率均为100%。四是扶贫资金预算绩效动态监控有效。对全市扶贫资金指标和项目绩效目标录入系统实行动态监控,确保财政扶贫资金安全。2019年,在财政部扶贫资金动态监控平台录入扶贫项目91个、扶贫资金36,313万元,资金下达进度100%,绩效目标填报率100%。

(三)民生事业持续改善。一是全力保障九大民生。2019年,全市教育文化、医疗卫生、社保就业、公共安全、农林水等九大民生支出47.42亿元。二是统筹保障重点支出。拨付教育类资金22.01亿元,下发教育资助资金11,675.5万元,全市办学条件得到了进一步改善投入农村安全饮水巩固提升资金3,007.27万元,夯实了农村水利基础设施,为老百姓饮水安全提供了坚强保障。三是坚决抓好污染防治。全力支持“碧水、青山、蓝天、净土”四大工程,全年安排节能环保支出29,751万元,为打赢污染防治攻坚战提供了坚强保障。四是惠民政策落到实处全年通过“一折通”集中统发涉农补贴资金3.85亿元,惠及群众19.97万户五是全力支持乡村振兴。2019年,市级安排乡村振兴相关经费8,747万元,投入农村公益事业“一事一议”项目建设资金6,015.3万元,修建串户路项目524个共547公里,安装太阳能路灯3533盏,农村人居环境和生活生产条件有效改善,群众满意度进一步提高。六是大力扶持民营企业全面落实中央减税降费政策,进一步减轻企业税负,全年拨付资金642万元用于扶持小微企业发展;加大企业扶持解困力度,有效缓解民营经济和中小微企业“融资难”问题,切实降低了融资成本。2019年,市国丰民生融资担保有限公司共为我市92家小微和“三农”企业提供融资担保92笔,共计融资约2.94亿元。是全力保障社会稳定。全力保障“平安兴义”建设和“扫黑除恶”专项斗争专项经费,维护社会安全稳定,人民群众安全感进一步提高。

(四)债务风险有效化解。一是压实责任强化调度。坚持主要领导亲自抓、分管领导靠前抓、责任单位具体抓,始终压紧压实责任。二是加强保障完善制度。成立由市委书记、市长任双组长的政府隐性债务化解工作领导小组,并设立工作专班,相继出台加强政府性债务管理的系列制度性文件,债务管理“借、用、管、还”的制度体系逐步完善。三是加大力度组织税收。出台了《兴义市2019年财源建设行动方案》,全力培育支柱产业、强化招商引资、推进综合治税,处置行政事业单位经营性资产,做大土地文章,增加可偿债财力,为债务化解提供资金保障。四是严格执行“七严禁”。贯彻落实政府性债务管理“七严禁”有关要求,强化项目审批,严控建设规模,严上新增项目,严控新增债务。五是有序组织债务展期降息。精准分析每一笔到期债务性质特征,开展展期降息,拉长债务期限,降低债务利率,优化债务结构,为化解债务赢得时间和空间。六是推进平台公司市场化转型。研究出台了《兴义市推进市级投融资平台公司实体化发展工作方案》,推进我市平台公司有序转实,为剥离部分政府债务,化解债务风险打下了坚实基础。七是建立风险预警和应急处置机制。积极筹建应急资金池,加强政府性债务风险监控,有效防范和化解债务风险。2019年,我市综合债务率进一步下降,未发生一起涉债舆情、债务违约事件,切实有效防控债务风险;我市2019年度防范化解债务风险工作评比结果在全州排名第一,并获得省级防范化解债务风险专项奖补资金1,520.8万元。

(五)监督管理成效明显。一是国库集中支付电子化改革稳步推进。全面启动国库集中支付电子化改革,将全市所有预算单位及财政资金全部纳入预算执行动态监控,实现财政资金监控全覆盖,进一步提升了财政管理水平,确保了财政资金安全。二是财政“数据铁笼”深入开展。强化“数据铁笼”建设和应用,提升财政管理水平,提高资金使用效益,助力脱贫攻坚。是财政存量资金清理成效明显。2019年,对全市各市直预算单位财政存量资金进行了全面清理盘活,切实提高了财政资金使用效率。盘活的存量资金统筹安排用于脱贫攻坚等民生支出,民生事业得到更好地保障和改善四是“一卡通”专项治理取得实效。2016-2018年发放的各类财政涉农资金开展专项治理,冻结资金21.76万元,收回资金3.43万元补发群众应享受未享受涉农补贴资金6,483元,确保惠民惠农领域政策落到实处、惠及群众。五是“双随机一公开”有序推进。随机抽取检查对象开展监督检查并及时向社会公开了检查内容和检查结果,进一步提升了政府监管效能,降低了市场主体成本,营造了公平公正的市场环境。

(六)财税改革深入推进。一是预算绩效评价深入开展。积极开展重点领域和项目绩效评价工作,加强预算绩效管理,加大财政监督检查执法力度,切实提高了财政资金的使用效益。二是财政信息化建设取得实效。实现了财政资金管理和监督“横到边、纵到底”,形成了财政资金从预算编审、支付、总账、财务核算到预算资金绩效管理的财政数据闭环回路,达到了财政预算管理“理得顺”,资金支付过程“说得细”,资金使用效益“讲得明”。三是预决算公开深入推进。2019年,将财政扶贫资金分配及使用情况纳入公开范围,定期向社会公开;除涉密部门外,所有预算单位全面公开本单位预算及“三公”经费信息,自觉接受社会监督,切实保证了财政资金在阳光下运行四是国有资产监管高效有力。对全市行政事业单位及国有公司全面开展资产清查,科学合理配置和有效利用国有资产,全市国有资产盘活收入6亿余元。五是公务卡使用日益规范。全市公务卡结算支出11,959万元,占公务卡强制结算目录的95%六是政府采购高效规范。全年采购预算21,200万元,实际采购金额19,477万元,节约资金1,722万元,节约率8.12%。

各位代表,今年以来,面对突如其来的新冠肺炎疫情,我们按照“坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策”的总要求,抓紧抓实抓细各项工作,为全市疫情防控工作提供了坚强有力的财力保障。一是全面贯彻落实政策。深入贯彻中央、省、州关于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的重大决策部署,认真落实国家税收、医疗保障、复工复产、救助补助等政策,扎实做好防控处置急需设备物资的政府采购服务和保障工作。二是全力保障防控资金。合理统筹调度资金,开通绿色通道,优先保障疫情防控经费,确保了全市疫情防控资金及时、足额、准确拨付到位,确保了疫情防控工作有序开展。三是加强资金监督管理。强化疫情防控专项资金监管,确保资金安全、专款专用,严防违反财经纪律和腐败问题发生。四是统筹推进脱贫攻坚。在抗击疫情的同时,我们全面落实脱贫攻坚政治责任,按照“四逐四准”“四个不摘”有关要求,加大脱贫攻坚资金投入,严格监管财政专项扶贫资金,为打赢疫情防控战和脱贫攻坚战打下了坚实基础。

在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政运行和财政工作中还存在一些需要着力解决的问题:一是国家政策性减税降费力度持续加大,受金融政策调整及市场原因等多重因素影响,收入持续增长困难;二是民生支出、脱贫攻坚支出及刚性支出增长较快,财政收支平衡难;三是政府性债务偿还压力大。对于这些问题,我们将高度重视,在下一步工作中,通过不断深化财税体制改革,积极采取有力措施加以应对和解决。

2020年财政预算(草案)

一、编制2020年预算的指导思想

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,是脱贫攻坚决胜之年,要实现第一个百年奋斗目标,为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础。编制2020年预算的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,以及中央、省、州经济工作会议精神,加强党对经济工作的领导,认真落实中央、省、州的各项决策部署,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,紧扣全面建成小康社会目标任务,统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,在疫情防控常态化前提下,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持以改革开放为动力推动高质量发展,坚决打赢三大攻坚战,加大“六稳”工作力度,全面抓好“六保”工作,有效发挥财政积极作用,深化经济体制改革,优化财政支出结构,强化预算绩效管理,提升资金使用效益,加强地方债务管理,确保按时高质量打赢脱贫攻坚战,确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官

(一)一般公共预算

围绕全市经济工作目标,综合考虑财政收支增减因素,2020年,全市一般公共预算收入预算数按34.46亿元安排(兴义30.46亿元、义龙新区兴义片区4亿元),比上年完成数增长2%左右,加上预计体制补助、上级相对固定的转移支付及专项补助收入等,扣除预计应上解上级的支出后,2020年预计财力66.7亿元(兴义58.7亿元、义龙新区兴义片区8亿元),一般公共预算支出预算数建议相应安排66.7亿元(兴义58.7亿元、义龙新区兴义片区8亿元)。

(二)政府性基金预算

剔除政策性因素影响,2020年,政府性基金本级收入预算数安排35.7亿元(兴义20.7亿元、义龙新区兴义片区15亿元)。加上政府性基金转移性收入0.6亿元,上年结余0.36亿元,收入合计36.66亿元,按照“以收定支,专款专用”的原则,扣除调出资金1.5亿元后,相应安排政府性基金支出预算35.16亿元(兴义20.06亿元、义龙新区兴义片区15.1亿元)。

(三)社会保险基金预算

2020年,全市社保基金保险费收入预算数为7.37亿元,加上预计的财政补贴收入0.13亿元、利息收入0.06亿元、转移性收入8.92亿元、其他收入3.04亿元,以及上年滚存结余4.46亿元,当年收入合计23.98亿元。安排社会保险基金支出14.58亿元,转移支出1.03亿元,其他支出3.92亿元,支出合计19.53亿元,收支相抵后结余4.45亿元,按社保基金管理政策结转下年安排使用。

年度预算执行中,上级非固定专项补助下达后,实际支出数将随之变化,关于年度中的预算执行情况,我们将及时向市人民代表大会或人大常委会专题报告。

二、2020年重点工作

(一)狠抓税收征管,在综合治税上下功夫。一是加大税收协同共治力度。以税收共治为抓手,在重点行业和重点税源管理上下功夫,强化协同配合和联合管控,继续以房土两税、房地产业、建筑业、餐饮酒店业等为重点,加强重点行业税收征管,进一步堵漏增收,确保税收收入稳定增长。二是不断创新征管方法。始终把组织收入作为经济工作的第一要务,不断创新和改进征管方法,进一步加大税务稽查力度和清欠力度,做到以查促收、以查管收,应收尽收。三是建立联合惩戒机制。推进纳税信用与其他社会信用联动管理,进一步加强信息共享,加大对税收违法行为的打击和曝光力度,对税收违法失信行为实施联合惩戒,使纳税人一处违法,处处受限,进一步提高全社会的税法遵从度,形成依法纳税、诚信纳税的良好环境。四是全力提升征管能力。着力培养和引入纳税评估、税收稽查专业人员,充实执法力量,不断提升新时代新形势下税收征管的能力和水平,通过源泉控管扎紧扎好偷税漏税口子,促进地方经济发展。五是深化虚假发票专项整治。有效打击虚开发票、未按规定开票等偷漏税行为,推动发票专项治理常态化,形成长效机制。

(二)努力培植财源,在拓展税收渠道上下功夫。一是紧扣工业强市战略培植财源。围绕实施“工业强市”战略,深入推进“千企改造”“千企引进”和“小微企业成长”“中小企业成长”“大型企业壮大”三项计划,打造“煤电+”产业集群,大力促进大数据与实体经济融合,扶持壮大民营企业,提升服务水平,努力培植新的经济增长点。二是紧扣城镇化带动战略培植财源。围绕建设国际山地旅游城市为目标,加大对城市规划布局和小城镇建设的财力投入,全力保障六网会战”、“五纵四横三环一绕城快速骨架路网等基础设施建设,大力支持老旧小区和棚户区改造,推进智慧城市建设,培育经济发展内生动力。三是紧扣乡村振兴战略培植财源。围绕深入推进产业革命“八要素”,狠抓“三农”工作,在实施“四类”“五型”乡村振兴试点建设、农村人居环境整治和农产品“十进”等方面加大资金投入,做大做强全产业链,努力培育财源。四是紧扣服务业培植财源。推动现代服务业与大扶贫、大数据、大生态、大旅游等多业态融合发展,实施山地旅游、“康养+”产业、商贸物流业等服务业发展行动计划,培育壮大信息科技、会展营销等现代新兴服务业加快新兴服务业发展培育财源五是加大财政投入涵养财源。积极争取上级转移支付和项目资金,分析研究上级政策,把握资金投向,围绕基础设施、旅游开发、生态环保、城市建设等项目最大限度地争取资金、项目和政策支持。

(三)确保财政投入,在决胜脱贫攻坚上下功夫。一是严格落实“四逐四准”“四个不摘”要求,聚焦“两不愁三保障”,多渠道筹措资金,持续加大财政扶贫投入,全力支持精准扶贫、精准脱贫,确保财政专项扶贫资金投入增幅不低于上年水平。二是统筹资金重点支持“四场硬仗”和农村基础设施建设等工作,把有限的资金用在刀刃上,集中财力支持打好精准脱贫攻坚战,整体提升脱贫攻坚成色和质量,让发展成果最大限度惠及全市人民,切实增强人民群众的获得感、幸福感。三是落实财政支农政策,加强扶贫资金管理,积极争取项目资金,大力支持乡村振兴,以农村综合环境整治和“一事一议”财政奖补为抓手,集中力量加快“四在农家·美丽乡村”建设,不断促进农村发展、农业增效、农民增收。

(四)强化民生保障,在助推社会事业发展上下功夫。一是扎实做好“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”工作,全面落实“保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转”任务,加大财政投入,兜住民生底线,全面推进企业复工复产,培育壮大新的增长点,牢牢把握发展主动权。二是严格控制一般性支出,充分发挥公共财政职能作用,进一步调整和优化支出结构,科学合理安排支出预算,全力保障九大民生支出。三是认真贯彻落实党中央、国务院关于疫情防控总体决策部署,坚决打赢疫情防控人民战争、总体战、阻击战,科学合理统筹调度资金,从预算安排、资金拨付、医疗保障、物资采购等方面加大保障力度,全面贯彻落实国家税收、救助补助等政策,强化资金监督管理,为我市疫情防控常态化提供财力保障。四是财政资金从解决人民群众最关心、最现实的利益问题着手,全力做好易地扶贫搬迁、新市民计划、教育医疗住房三保障、安全饮水等民生工作,确保对特定人群、特殊困难群众的帮扶。五是加大资金筹措力度,统筹保障打好“蓝天、碧水、净土、固废治理、乡村环境整治五场战役,落实污染治理财政政策,牢牢守好发展和生态两条底线,为打好污染防治五场战役”提供资金支持,全力推进生态文明建设。六是通过贴息、项目扶持、政府采购等手段,落实财税支持经济发展政策,支持工业经济、旅游经济、民营经济发展,积极落实国家结构性减税优惠政策,切实减轻企业负担,增强企业发展活力。

(五)加大管控力度,在化解债务风险上下功夫。一是进一步压紧压实责任。坚决把管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险作为贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神的政治要求,作为自觉践行两个维护的具体行动,作为衡量四个意识的试金石和检验两个责任的重要标尺,全力防范化解债务风险。二是进一步做大做强收入。通过进一步培育支柱产业、加大综合治税、强化税收征管、有效处置和盘活国有资产等措施,千方百计增加一般公共预算收入,增加可偿债财力。三是进一步化解债务风险。全面落实“八个一批”、十四条具体化债措施,认真制定化债方案,做到“一债一策”,通过预算安排、盘活存量资产、企业经营收入、强化审计等方式,化解存量隐性债务。四是进一步优化债务结构。牢牢抓住国家关于防范化解到期债务风险有关政策机遇,通过争取银行等金融机构发行新产品展期重组、债转股、资产管理公司收购以及争取省州新增债券和应急资金支持等方式,不断优化我市债务结构,缓释到期债务风险。五是进一步强化风险事件处置。逐条逐项梳理排查全市债务风险及资金筹措情况,将债务风险预防和应急处置相结合,做到心中有数,化解有策,兜底有方,应对有效,确保债务风险隐患早排查、早发现、早报告、早预警、早处置

(六)深化财税改革,在推进制度建设上下功夫。一是继续深化预算管理制度改革。进一步细化预算编制,完善全口径预算体系,增强预算的严肃性和约束力落实经济分类科目改革确保政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目平稳运行二是推进全面预算绩效管理。加快构建全方位预算绩效管理格局,实行全周期跟踪问效,强化绩效目标管理,强化结果应用。三是全面推行国库集中电子化管理。按照“全方位、全过程、全覆盖”的要求,运用信息化手段,进一步规范预算执行管理。四是强化财政信息化应用。通过国库集中支付电子化改革和财政“数据铁笼”建设,实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理,逐步形成安全高效的电子化支付体系,堵塞资金管理漏洞。五是继续深化税收制度改革。全面落实各项减税降费措施,进一步释放改革红利,切实降低企业成本;持续深化税收领域“放管服”改革和优化税收营商环境,进一步增强纳税人和缴费人的获得感。六是继续强化国有资产管理。进一步加大国有资产清查力度,整合资源盘活国有资产工作,确保国有资产保值、增值。七是健全完善财政资金监管机制。始终把严肃财经纪律挺在最前面,加快信息化建设步伐,整合预算管理、绩效评价、资产管理、监督检查、政府采购、国库集中支付电子化等监管手段,以廉政风险防控为重点,开展重点行业、民生行业财政资金监督检查,对检查发现的违法违规行为严肃查处,及时纠正,切实维护财政经济秩序。八是持续抓好“三公开”。进一步抓好预决算公开“三公”经费、扶贫专项资金公开工作,细化公开内容,推进预算信息公开常态化规范化,确保财政资金在阳光下运行

各位代表:2020年,财政工作面临的任务更加艰巨,责任更加重大。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在市委的坚强领导下,在市人大的法律监督和市政协的民主监督下,不忘初心、牢记使命,坚定信心、迎难而上,紧扣全面建成小康社会目标任务,加大“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”力度,抓好“保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转”,牢固树立过“紧日子”的思想,大力压减一般性支出,充分发挥财政基础和重要支柱作用,为坚决打赢疫情防控人民战争、总体战、阻击战,全面建成小康社会,加快建成国际山地旅游城市而努力奋斗!

附件:

1.名词解释

2.兴义市2019年一般公共预算收入执行情况明细表

3.兴义市2019年一般公共预算支出执行情况明细表

4.兴义市2019年度一般公共预算财力执行情况明细表

5.兴义市2019年政府性基金收入执行情况明细表

6.兴义市2019年政府性基金支出执行情况明细表

7.兴义市2019年国有资本经营收入执行情况明细表

8.兴义市2019年国有资本经营支出执行情况明细表

9.兴义市2019年社会保险基金收支执行情况明细表

10.兴义市2019年转移支付执行情况说明

11.兴义市2019年债务情况说明

12.兴义市2019“三公经费”经费决算情况说明

13.兴义市2019年预算绩效工作开展情况说明

14.兴义市2020年一般公共预算收入预算明细表

15.兴义市2020年一般公共预算支出预算明细表

16.兴义市2020年一般公共预算支出基本支出经济分类明细表

17.兴义市2020年度一般公共预算财力明细表

18.兴义市2020年政府性基金收入预算明细表

19.兴义市2020年政府性基金支出预算明细表

20.兴义市2020年国有资本经营收入预算明细表

21.兴义市2020年国有资本经营支出预算明细表

22.兴义市2020年社会保险基金收支预算明细表

23.兴义市2020年转移支付预算情况说明

24.兴义市2020年债务情况说明

25.兴义市2020年三公经费预算情况说明

26.兴义市2020年预算绩效工作开展情况说明

附件1:

一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。

转移支付:指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。

预算稳定调节基金:是指为实现宏观调控目标,保持年度间政府预算的衔接和稳定,经各级人民政府批准设置的一般公共预算储备性资金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及根据预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,安排或补充基金时在支出方反映,调入使用基金时在收入方反映。为强化预算约束,规范超收收入管理,比照财政部的做法,我省从2007年起建立了省级预算稳定调节基金,年度中除因政策性增支以及省委、省政府确定的重点支出外,原则上不办理追加支出事项,对于年度中确需追加的支出,严格按照《中华人民共和国预算法》的规定编制预算调整方案,提请省人大常委会审查批准后执行。年底省本级超收、新增财力(含结余)等一并补充省级预算稳定调节基金,作为省本级政府预算的储备,次年调入平衡年初预算,为建立跨年度平衡机制奠定了基础。近年来,省级预算稳定调节基金发挥了“以丰补歉,盈余填亏”的重要作用。

政府债券转贷:指上级财政通过发行债券等方式筹集的资金,通过签订协议转贷给下级政府,下级政府需按协议按时归还,主要有一般债券转贷和专项债券转贷,特点是利率低,分期还款时限长。

调入资金:指为了平衡一般公共预算收支,从政府性基金、国有资本经营及其他收入调入一般公共预算的资金。

非税收入:指税收以外,由各级国家机关、事业单位代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源(资产)所有者权益等取得的各项收入。

政府性基金预算:是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算:指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡。

地方政府债务:是指地方政府负有偿还责任,需由地方政府财政资金偿还的债务,分为一般债务和专项债务两类。一般债务是指政府为没有收益的公益性事业发展举借的,以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。专项债务是指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的,以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。

政府债务限额:是指政府债务的规模上限,地方政府举债不得突破批准的限额。其中全国地方政府总限额由国务院根据国家宏观经济形势等因素确定,并报全国人民代表大会批准。各省、自治区、直辖市政府债务限额,由财政部在全国人大或其常委会批准的总限额内,根据债务风险、财力状况等因素确定后报国务院批准下达各级财政部门。省级财政部门依照财政部下达的限额,提出本地区政府债务安排建议,编制预算调整方案,经省级政府报本级人大常委会批准;省财政根据市、县债务风险、财力状况等因素统筹地区建设投资需求提出本级及所属各市县当年政府债务限额,报省政府批准后下达各市县级政府。

“四场硬仗”:基础设施建设硬仗、易地搬迁扶贫硬仗、产业扶贫硬仗、教育医疗住房“三保障”硬仗。

“一事一议”财政奖补:是对村级公益事业一事一议财政奖补建设项目的简称,即政府补助物资,群众投工投劳并召开村民代表大会采取“一事一议”的方法对村级公益事业进行建设的一种方式。

涉农补贴集中统发:2018年,经贵州省人民政府同意,省财政厅等十六个部门印发《省财政厅等十六个部门关于实施财政涉农补贴资金“一折通”集中统发的通知》(黔财基〔2018〕4号),在全省范围内启动涉农补贴资金集中统发改革。核心内容是“以县为主、部门核定、财政统发、加强监管、强化宣传”的管理方式和“管理部门、政策执行、核定程序”三不变原则。具体指将原分散由财政、农业、民政、卫计等各管理部门负责审核并发放的财政涉农补贴资金,改革为县级管理部门负责审核、县级财政部门负责集中发放。同时,由财政部门督促代理发放金融机构,通过涉农补贴“一折通”按照“管理部门+补贴名称+补贴金额”明晰记录发放到户到人。

“一折通”:是指农户在银行办理的一本专用存折(卡),凡涉及按国家政策所享受的各种补贴都通过这本存折发放到农户手中。

“千企改造”:“千企改造”工程是指对1000户以上规模以上传统产业企业实施改造升级,促进工业提质增效、转型升级。

供给侧结构性减税政策:结构性减税政策是指政府在实施积极财政政策中通过调整优化税种及其构成要素减轻居民和企业税负,以激发市场活力、增加发展动力,推动国民经济又好又快发展的宏观调控手段。结构性减税是为了达到特定目标而针对特定群体、特定税种来削减税负水平的税制改革方案,其重点包括支持科技创新及产业结构优化,鼓励特定领域或行业的社会投资而提高市场竞争力,支持绿色经济及可持续发展,支持小微企业创业及社会就业等方面。

行政事业性收费:(以下简称收费)是指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定,依照国务院规定程序批准,在向公民、法人提供特定服务的过程中,按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。

综合治税:就是在政府的统一组织、协调、指导下,以强化税源控管为核心,以营造法治、公平、有序的税收环境为目标,以涉税信息网络平台的构建为载体,逐步建立起以“政府领导、税务主责、部门合作、社会协同、公众参与、信息支撑、司法保障”为主要内容的社会综合治税体系,使税务部门更加有效地摸清税基、控管税源,从根本上解决涉税信息不畅、涉税源头控管不严、征管不到位的问题,实现税收征管方式由注重征收管理向税源控管和征收管理并举,从粗放式管理向精细化、集约化管理的转变。

“七严禁”是指2017年省委办公厅、省政府办公厅印发的《关于政府性债务管理“七严禁”的通知》(黔党办发〔2017〕25号),就加强政府性债务管理提出如下要求:严禁违法违规举债;严禁违法违规担保;严禁违法违规进行政府购买服务;严禁“名股实债”;严禁“三边”工程;严禁违规建设楼堂馆所;严禁政府性债务管理不作为。

绩效评价:指为加强财政支出管理,强化支出责任,提高财政资金使用效益,财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标,运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准,对财政支出产出和效果进行客观、公正的评价。

“数据铁笼”:是通过大数据融合分析实现权力有效监督的机制,是运用大数据技术完整记录权力运行的全过程,并通过云平台的数据汇集和应用功能,编织制约权力的笼子。

结余结转:结余是指财政收入大于财政支出的部分,它分为滚存结余和净结余,其中滚存结余等于净结余加上年结转。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因:一是中央财政超收中大部分用于补助地方,因超收数额到年底才能较为准确预计,且其使用要严格按程序审批,因此有一部分要在年底和结算时才能下达,地方财政当年拨不出去,形成结余或结转;二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去,形成结余或结转。

“双随机一公开”:指在监管过程中随机抽取检查对象,随机选派执法检查人员,抽查情况及查处结果及时向社会公开。

国库集中支付按照财政国库管理制度的基本发展要求,建立国库单一帐户体系,所有财政性资金都纳入国库单一帐户体系管理,政府支出通过国库单一帐户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。按照不同的支付主体,对不同类型的支出,分别实行财政直接支付和财政授权支付。

预算执行动态监控:是指在国库集中支付制度改革基础上,通过动态监控系统对国库集中支付资金相关信息进行监测、判断、核实、处理,及时纠正预算执行偏差,保障财政资金安全、规范、有效,以达到纠偏、警示、威慑目的的预算执行监管工作。

部门预算:是目前国际上通行的预算编制模式,简而言之,就是“一个部门一本预算”。它是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐级上报汇总,经财政部门审核后提交人大依法批准的、涵盖部门各项收支的综合财政计划。它实行定员定额管理,采取“两上两下”的编制程序,坚持“零基预算”和“综合预算”的编制原则。所有财政性资金统一编制、统一管理、统一核算、统筹安排。

“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费,是党政机关维持运转或完成相关工作任务所开支的相关支出。

公务卡改革:是财政国库集中收付改革的延伸,是财政改革的重要内容,公务卡制度是以国库单一账户体系为基础,以银行卡为载体的现代财政支付管理制度,是通过银行卡实现财政财务管理公开和消费透明的一种新型产品和制度创新。

政府采购:是指各级国家机关和实行预算管理的政党组织、社会团体、事业单位,将过去由财政部门供给经费,再由各个单位分散购买,转变为在政府的监督和管理下,按照法定的采购方式和采购程序,实行集中采购和分散采购相结合的管理模式,购买所需货物、工程和服务。

供给侧结构性改革:是相对于以往需求侧改革而提出的新概念和新思路,指从过去着重强调需求扩张提供动力,转变到着重提高供给体系质量和效率来提供新动力。重点是推进产业结构、区域结构、要素投入结构、排放结构、经济增长动力结构和收入分配结构等六个方面的结构性改革,促进经济转型升级。

预算绩效管理:预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为人服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。

“五个专项治理”:是指贫困人口漏评错评专项治理、贫困人口错退专项治理、危房改造和“三改”专项治理、扶贫资金项目专项治理、扶贫领域腐败和不正之风专项治理。

“四逐四准”:是指逐村逐户征求意见、逐人逐项精准措施;围绕精准找问题、突出精准搞调研、坚持精准定措施、确保精准抓落实。

“四个不摘”:摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管

“六稳”:是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

“六保”:是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

附表:兴义市2019年预算执行情况与2020年预算草案.pdf


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